חיסכון והשקעה
פוליסות חיסכון
פוליסות חיסכון הן פתרון פיננסי ייחודי ומתקדם, ומציעות שילוב יעיל בין יתרונות תכניות החיסכון הבנקאית, לבין יתרונות קרנות הנאמנות בשוק ההון.
פוליסות החיסכון הן פוליסת ביטוח אך ללא הרכיב ביטוחי, שבעצם מאפשרות לכם להשקיע את כספכם לכל מטרה, בכל טווח השקעה, באמצעות הפקדות חד פעמיות ו/או הפקדות חודשיות.
קופת גמל להשקעה
קופת גמל להשקעה היא קופת גמל נזילה בכל עת, אליה ניתן להפקיד עד לתקרה של 70,000 ₪ לאדם בשנה.
כל אדם רשאי להצטרף לקופת גמל להשקעה, בכל גיל ולהפקיד אליה סכומים חודשיים ו/או חד פעמיים.
קופת גמל להשקעה היא כלי חיסכון אטרקטיבי עבור משקיעים שכספם "שוכב" בבנק, עבור חוסכים לטווח ארוך המעוניינים ביצירת תוספת לקצבת הפנסיה העתידית שלהם וכן כאמצעי לחיסכון עבור ילדים.
תראו כמה יתרונות!
עלויות
דמי ניהול בלבד (ללא עלויות קניה / מכירה, דמי משמרת וכד').
נזילות
התכניות ניתנות למשיכה חלקית או מלאה בכל זמן ללא התחייבות וללא קנסות.
גמישות
ניתן לבחור ולשלב בין הפקדה של סכום חד פעמי לבין סכום חודשי.
אפיקי השקעה
מגוון מסלולים בעלי מדיניות השקעה שונות ומגוונות, הניתנים לשילוב באותה הפוליסה.
מעבר חופשי בין מסלולי השקעה
ללא הגבלה וללא עלות. המעבר אינו נחשב "אירוע מס".
דחיית מס
המס בגין הרווח הריאלי מחושב רק בעת פדיון.
יתרונות השקעה
בנוסף להשקעה בניירות ערך הנסחרים בבורסה, מנהלי ההשקעות של תוכניות אלו יכולים להשקיע גם בנכסים לא סחירים, בניירות ערך בחו״ל ולהשתתף בהנפקות ולהנות בהן מהנחה השמורה לגופים מוסדיים בלבד.
הטבות מס ללקוחות בגיל פרישה
הכנסה חודשית
פוליסת החיסכון - ניתן להפקיד סכום חד פעמי ולהמיר אותו לסכום חודשי קבוע שיועבר מידי חודש ישירות לחשבון הבנק.
בגמל להשקעה - החל מגיל 60 ניתן למשוך את הכספים כקצבה חודשית פטורה ממס
תיקון 190
תיקון 190 לפקודת מס הכנסה נכנס לתוקף בשנת 2012 ומתייחס בין היתר למתן הטבות בעת מיסוי קצבאות והיוונן. אחד מיתרונות התיקון הינו האפשרות להפקיד כספים לקופת גמל במעמד עצמאי ולמשוך את הכספים באחת משתי האפשרויות הבאות:
משיכת קצבה חודשית פטורה ממס החל מגיל 60 לכל החיים.
משיכה חד פעמית (היוון קצבה מוכרת) בכפוף לעמידה בתנאים מסוימים ובתשלום מס בשיעור של 15% נומינלי הרווח היחסי, (במקום מס ריאלי בשיעור של 25%)
היוון קצבה מוכרת לפי תיקון 190, מתאים לבעלי כספים פנויים הקרובים לגיל 60, המבקשים למצוא אלטרנטיבה להשקעה. כמו כן, תיקון 190 מאפשר לשכירים בעלי הכנסה גבוהה מפעמיים השכר הממוצע במשק המעוניינים להפקיד לחיסכון פנסיוני ארוך טווח מעבר לתקרת ההפקדה המזכה בהטבות מס.
הסכום שמופקד לקופת גמל במסגרת תיקון 190 מחולק לשני רבדים (בקופת גמל אחת):
סכום של 34,452 ש"ח יוגדר כ"קצבה מזכה" (נכון לשנת 2018) ומיועד למשיכה כקצבה חודשית.
יתרת הסכום תוגדר כ"קצבה מוכרת" ועליה יחולו התנאים של תיקון 190 להיוון קצבה מוכרת, כלומר משיכה חד פעמית בתשלום מס בשיעור של 15% מהרווח הנומינלי, או קבלת קצבה חודשית פטורה ממס.
להלן טבלה המציגה את הסכום המרבי אותו ניתן להפקיד לקופת הגמל ולבצע משיכה בדרך של היוון קצבה מוכרת:
ניתן למשוך את הכספים כסכום חד פעמי בדרך של היוון קצבה מוכרת לפי תיקון 190 אם העמית עומד בתנאים הבאים במצטבר:
• גיל העמית הינו 60 ומעלה.
• העמית מקבל קצבה חודשים העולה על סכום הקצבה המזערית בהתאם להוראות הדין (4,418 ₪ נכון לשנת 2018).
• הכספים הופקדו לחשבון לאחר שנת 2012.
• חתימה על הצהרה ביחס לכספים שהופקדו על ידו בקופות גמל ועמידתו בתקרות הפקדה בהתאם להנחיות רשות המיסים.
במקרה של פטירת העמית לפני גיל 75, המוטבים זכאים למשוך את הכספים שהוגדרו כ"קצבה מוכרת" כסכום חד פעמי בפטור מלא ממס.
במקרה של פטירת העמית לאחר גיל 75, המוטבים זכאים למשוך את הכספים שהוגדרו כ"קצבה מוכרת" כסכום חד פעמי ולשלם מס בגובה של 15% על הרווח הנומינלי. לחילופין, יוכלו לקבל את הכספים בדרך של קצבה חודשית פטורה ממס בתנאי שהמוטבים מעל גיל 60.
